Preguntas y respuestas

  • Cualquier persona mayor de 18 años con un número de Seguro Social o Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) y una dirección válida dentro de los Estados Unidos puede ser titular de una cuenta, incluyendo uno de los padres, un abuelo, una tía, un tío, un amigo u otra persona interesada en ahorrar para los gastos universitarios futuros de un ser querido. Además, un custodio de una cuenta UGMA/UTMA, ciertas entidades legales o el fideicomisario de un fideicomiso pueden establecer una cuenta Bright Start. No hay requisitos de ingreso ni de residencia.

  • Vaya a la sección de Abra una cuenta o llame al 877-432-7444.

    También puede descargar un Kit de Inscripción para llenarlo, imprimirlo y enviarlo por correo; o solicitar un Kit de Inscripción por correo para recibirlo en su domicilio, llenarlo y enviarlo.

  • La solicitud de inscripción no incluye una pregunta sobre la ciudadanía; sin embargo, para poder abrir una cuenta, el titular requiere un número válido del Seguro Social o un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN).

  • Generalmente se nombra al padre/la madre o al abuelo/la abuela como el titular de la cuenta. El titular de la cuenta controla cómo se invierte en la cuenta, nombra al beneficiario, determina cuándo se distribuyen los fondos y a quién. El beneficiario (estudiante) no controla los fondos.

    El Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service, IRS) permite un titular de cuenta por plan.

    Le sugerimos al titular de la cuenta que nombre a un sucesor al establecer una cuenta. El sucesor se convertiría en el nuevo titular de la cuenta en caso de que suceda un evento que cambie la vida del titular.

  • Cualquier persona, incluyendo la persona que abra la cuenta, puede ser nombrada el beneficiario. No hay limitaciones de edad o de ingresos ni requisitos de residencia. Cada cuenta tiene un beneficiario designado.

  • Una cuenta solo puede tener un beneficiario, pero usted puede abrir cuentas separadas para cada uno de sus hijos. Bright Start no cobra ninguna tarifa por la cuenta. El Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service, IRS) también le permite cambiar el beneficiario por otro “integrante de la familia”.

  • Cualquier persona puede hacer contribuciones a la cuenta 529 de Bright Start. Además, las personas sujetas a impuestos del estado de Illinois que aporten dinero a la cuenta, pueden solicitar una deducción de impuestos por sus contribuciones de ese año.

  • No. El programa Bright Start es muy flexible. El estudiante puede ir a la universidad en Illinois, fuera del estado e incluso a algunas escuelas extranjeras que califican.

    • Universidades públicas y privadas e institutos de educación superior comunitarios
    • Escuelas vocacionales, técnicas y profesionales
    • Escuelas de posgrado
    • Algunas universidades selectas en otros países

    Las instituciones solo deben cumplir con los criterios de acreditación y calificar para participar en los programas de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA). Puede consultar una lista de escuelas elegibles del Departamento de Educación de EE. UU. aquí.

  • Gastos calificados de educación superior [fuente: IRS Publication 970 (January 17, 2020)]

    Estos son los gastos relacionados con la inscripción o la asistencia a una escuela de educación superior calificada. Tal y como se muestra en la lista a continuación, para que sean considerados calificados, algunos de los gastos deben ser requeridos por la escuela y otros deben ser gastos realizados por estudiantes que están inscritos al menos medio tiempo, cuya definición se describe más adelante.

    1. Los siguientes gastos deben ser requeridos para la inscripción o asistencia a una escuela de educación superior elegible por parte de un beneficiario designado.
      • Colegiatura y cuotas
      • Libros, útiles escolares y equipo
    2. Los gastos por servicios de necesidades especiales que un beneficiario con necesidades especiales requiera, se deben realizar conjuntamente con la inscripción o asistencia a una institución de educación superior que califique.
    3. Los gastos de alojamiento y comida deben ser realizados por estudiantes inscritos al menos medio tiempo (definición a continuación). El gasto de alojamiento y comida califica únicamente si no es mayor a la cantidad más grande de las siguientes dos figuras:
      1. El presupuesto autorizado para alojamiento y comida, asignado por la escuela, que fue incluido en los costos de la asistencia a la escuela (para fines de la ayuda financiera federal) para un período académico y un plan residencial específicos.
      2. La cantidad específica cobrada si el estudiante reside en una vivienda que es propiedad de la escuela o administrada por la misma. Es posible que usted necesite comunicarse con la institución educativa elegible para obtener información sobre los costos calificados de alojamiento y comida.
    4. La compra de una computadora o equipo periférico, software de computación o acceso a Internet y servicios relacionados, si esta compra será utilizada principalmente por el beneficiario durante cualquiera de los años que el beneficiario esté inscrito en una escuela de educación superior elegible (esto no incluye gastos de software para deportes, juegos o pasatiempos a menos que la naturaleza del software sea primordialmente educativa).
    5. Para las distribuciones hechas después del año 2018, los gastos de cuotas, libros, útiles escolares y equipo requeridos para la participación del beneficiario designado en un programa de prácticas profesionales (apprenticeship program) registrado con y certificado por el Secretario del Trabajo bajo la sección 1 de la Ley Nacional de Prácticas Profesionales (National Apprenticeship Act).
    6. Para las distribuciones hechas después del año 2018, no más de $10,000 pagados como parte del principal o de los intereses de préstamos estudiantiles calificados del beneficiario designado o de un hermano del beneficiario designado. “Un hermano” se refiere a un hermano, hermana, medio hermano (hermanastro) o media hermana (hermanastra). Para fines del límite de $10,000, las cantidades tomadas como un gasto calificado de educación superior para los préstamos de un hermano son consideradas para dicho hermano y no para el beneficiario designado. Usted no puede deducir como intereses de un préstamo estudiantil cualquier cantidad pagada de la distribución de ganancias de un programa de colegiatura calificado después del año 2018 si las ganancias son consideradas libres de impuestos, debido a que fueron utilizadas para pagar los intereses de un préstamo estudiantil.
    Gastos calificados de educación de primaria, secundaria y preparatoria

    Estos son gastos por no más de $10,000 en colegiaturas, realizados por un beneficiario designado, en relación con la inscripción o asistencia a una escuela primaria, secundaria o preparatoria elegible.

    Estudiante de medio tiempo. Un estudiante está inscrito “al menos medio tiempo” si él o ella está inscrito(a) por lo menos durante la mitad de la cantidad de trabajo académico de tiempo completo de la carrera o programa de estudios que el estudiante está cursando, como lo determinan las normas de la escuela donde el estudiante está inscrito.


    *ATENCIÓN: Los Gastos Calificados de Illinois no incluyen gastos de:

    • colegiaturas en relación con la inscripción o asistencia del Beneficiario a una primaria, secundaria o preparatoria, ya sea pública, privada o religiosa. La suma total de la cantidad de distribuciones de efectivo para dichos gastos de todos los programas 529 calificados de colegiaturas con respecto al Beneficiario no deberá exceder los $10,000 durante el año sujeto a impuestos;
    • colegiaturas, cuotas, libros, útiles escolares y equipo requerido para participar en un Programa de Prácticas Profesionales (Apprenticeship Program);
    • pagos de Préstamos Educativos Calificados del Beneficiario o un hermano del Beneficiario, sujetos al límite de la suma total de $10,000.

    Si un retiro es realizado con dichos fines podría tratarse de un Retiro Federal Calificado y no ser incluido en el ingreso para fines federales y del estado de Illinois; sin embargo, si una deducción de impuestos de Illinois fue recibida previamente por Contribuciones a la Cuenta, toda o parte de esa deducción podría ser añadida como ingreso y estará sujeta a impuestos del estado de Illinois.

    Por favor consulte a su asesor fiscal.


  • Los contribuyentes del estado de Illinois que abran una cuenta pueden aprovechar las ventajas de impuestos de Illinois al invertir en Bright Start. Las contribuciones a Bright Start se pueden deducir del ingreso sujeto a impuestos del estado de Illinois hasta1:

    • $10,000 por año por contribuyente del estado de Illinois, si la declaración es individual
    • $20,000 por año para contribuyentes del estado de Illinois casados que presenten una declaración conjunta

    Fecha límite del 31 de diciembre para contribuciones. Para que una contribución sea deducible de impuestos en cierto año calendario, usted o alguien más debe hacer la contribución antes de que acabe ese año calendario. Las contribuciones selladas por el correo el 31 de diciembre o antes del 31 de diciembre serán consideradas como realizadas en el año en el que fueron enviadas.

    Esta deducción está disponible para los contribuyentes del estado de Illinois. Adicionalmente, las inversiones no están sujetas al impuesto del estado de Illinois mientras permanezcan en una cuenta de Bright Start; y cuando estas inversiones sean retiradas para gastos calificados de educación superior, no serán sujetas al impuesto federal o del estado de Illinois2.

    Para más información, por favor consulte a su asesor fiscal.


    1Una persona que presente una declaración de impuestos individual del estado de Illinois podrá deducir hasta $10,000 por año fiscal (hasta $20,000 para contribuyentes casados que presenten una declaración de impuestos conjunta del estado de Illinois) por sus contribuciones totales combinadas al programa Bright Start Direct-Sold College Savings, el programa Bright Direction Advisor-Guided 529 College Savings y College Illinois durante ese año fiscal. El límite de $10,000 (individual) y $20,000 (conjunto) sobre las deducciones se aplicará a las contribuciones totales realizadas, independientemente de si son realizadas a una única cuenta o a más de una cuenta. En caso de que el titular de una cuenta haga un retiro no calificado de una cuenta o si esos activos son reinvertidos en un plan 529 fuera de Illinois, cualquier deducción de impuestos previamente recibida estará sujeta a la recuperación de los beneficios fiscales del Estado de Illinois. Si las tasas de impuestos de Illinois han aumentado desde la contribución original, la obligación de impuestos adicionales puede exceder los ahorros fiscales de la deducción.back

    2Los retiros utilizados para pagar gastos calificados de educación superior están exentos del impuesto federal y del estado de Illinois. Los gastos calificados de educación superior incluyen la colegiatura, las cuotas, los libros, los útiles escolares y el equipo requerido para la inscripción o la asistencia; ciertos gastos de alojamiento y alimentos incurridos por los estudiantes inscritos al menos medio tiempo; la compra de una computadora o equipamiento periférico, software informático, o acceso a Internet y servicios relacionados, si son usados principalmente por el beneficiario durante cualquiera de los años en que el beneficiario esté inscrito en una institución educativa elegible; y ciertos gastos especiales requeridos por los beneficiarios con necesidades especiales.back

  • Bright Start le permite transferir y reinvertir fondos de un plan 529 fuera del estado. Usted puede llenar un Formulario de Transferencia de Fondos (disponible en inglés aquí) para transferir fondos de otro plan 529, obteniendo así los beneficios de la deducción de impuestos del estado de Illinois.

    Una transferencia a un mismo beneficiario se permite una vez cada 12 meses. También se permiten transferencias adicionales, pero estas requieren un cambio de beneficiario. Podrían haber consecuencias de impuestos adversas si la transferencia no es una transferencia calificada. Los inversores deben consultar a un asesor fiscal.

    Nota: Asegúrese de que el plan 529 fuera del estado no aplique gastos de cancelación u otras penalizaciones por cambiarse a Bright Start.

    • Puede cambiar el beneficiario por un “familiar” (es decir: hermano, hermana, madre, padre, sobrina, sobrino, primo hermano; revise la Declaración de Divulgación del Programa para conocer la lista completa).
    • Puede dejar los fondos en el programa y más adelante nombrar a un nuevo beneficiario.
    • Puede retirar los fondos; si no se utilizan para la universidad, se considera un retiro no calificado (las ganancias estarían sujetas a impuestos y a una penalización del IRS del 10%).

    Nota: Si el dinero se utiliza para otros propósitos (es decir: retiro no calificado), las ganancias estarían sujetas al impuesto federal y estatal, y a un impuesto de penalización federal del 10%. Los retiros no calificados están sujetos a la recuperación de cualquier deducción de impuestos que se haya solicitado anteriormente en Illinois.

  • Hay muchas formas de aportar fondos a la cuenta. Aquí le presentamos algunas:

    • Envíe un cheque.
    • Transfiera fondos de un plan 529 fuera del estado.
    • Establezca un plan automático de inversión desde su cuenta bancaria con deducciones realizadas en los intervalos de tiempo que usted elija.
    • Establezca contribuciones automáticas en forma de deducción de su sueldo (verifique con su empresa si está disponible esta opción).
    • Envíe invitaciones en línea a su familia y amigos para que aporten a través de Bright Start GiftED.
    • Gane recompensas monetarias con una Tarjeta Visa Rewards de Bright Start 529®.
    • Cuando su pequeño comience a asistir al kínder, redirija lo que pagaba en la guardería a la cuenta del plan 529.
  • Sí. Cada año, un contador público independiente, seleccionado por el Gerente del Programa, audita el Plan. Los auditores analizan los estados financieros del Plan. El Tesorero y el Estado de Illinois también pueden llevar a cabo auditorías del Programa y del Fondo Fiduciario.

    Puede descargar una copia en inglés de las auditorías más recientes aquí: